Личный бюджет: активы и пассивы

Финансовые активы и пассивы ~ Личные финансы

С легкой руки идола финансового просвещения Роберта Кийосаки понятие о финансовых активах и пассивах широко разошлось по умам людей, которые стремятся стать богаче и свободнее. Кстати, зачастую из книг Кийосаки читатель выносит не совсем верное представление о пассивах и активах. Разберемся с этими базовыми понятиями как следует.

Что такое активы и пассивы: два подхода

Для начала отметим, что есть два подхода, два определения — устоявшийся в бухгалтерском учете и прижившийся с легкой руки Кийосаки. Первый считается правильным среди людей, реально занимающихся финансами, второй — подкупает своей простотой, поэтому с него и начнем.

Согласно Кийосаки, актив — это «все, что кладет деньги в твой карман», что помогает обрести пассивный доход («активно работает на тебя, а ты сам пассивен». Соответственно, пассив — «все, что заставляет тебя тратить деньги».

Выгодная инвестиция дает вам актив — например, хорошие, стабильно растущие акции. Пассив мы вешаем себе на шею, например, когда покупаем в кредит дом — приходится постоянно платить банку проценты.

Все очень просто, не так ли?

Оставим пока это толкование и перейдем к «настоящему», бухгалтерскому пониманию активов и пассивов. Оно лишь немного сложнее растиражированной американской формулы.

Пассивы и активы — это две части бухгалтерского баланса, который является простой формой обобщения информации о деятельности и экономическом положении той или иной компании. Не нужно пугаться словосочетания «бухгалтерский баланс». По сути, это просто таблица, с помощью которой можно быстро найти ответы на множество вопросов:

  • чем владеет предприятие?
  • кто владеет предприятие?
  • каков оборот компании?
  • откуда у фирмы деньги?

В графе «активы» содержится имущество предприятия:

  • оборотный капитал (деньги на расчетном счету, закупленное сырье, запасные части для оборудования и т.д.)
  • внеоборотный капитал (иначе основной — это здания и сооружения, в которых происходит производство, офисы, главная интеллектуальная собственность (патенты) и так далее вплоть до прав на определенные доменные имена: например, для компании «Яндекс» обладание доменом ya.ru более чем важная часть капитала).

В столбце «пассивы» находятся источники имущества (очень точная фраза, хорошо отражающая суть. Она нам еще пригодится.):

  • Собственные деньги: уставной капитал (владельца), не распределенная прибыль;
  • Заемный капитал — кредиты, ссуды на развитие бизнеса;
  • Деньги акционеров.

Почему пассивы называются источниками активов? Да потому что увеличить активы можно за счет пассивов. Эти две части таблицы соответствуют друг другу (недаром она называется именно балансом). Кроме того, в условиях правильного (точнее, законного) ведения бизнеса, эти две чаши весов постоянно остаются уравновешенными.

Например: компания берет кредит в 1 миллион $. Это приводит к 2 последствиям: а) миллион долларов появляется на ее текущих счетах (прибавка в столбец А)

б) миллион долларов приплюсовывается к ее обязательствам, заемному капиталу (прибавка в столбец П).

Наконец, чтобы стало совсем понятно, обратимся к определениям международной системы финансовой отчетности (МСФО). Согласно этим определениям, получается следующая формула:

Активы = Пассивы = Капитал + Обязательства

Так вот, если с обязательствами и активами все довольно понятно, то такое привычное слово «капитал» определяется как «это доля в активах компании, остающаяся после вычета всех ее обязательств». Обязательно обратите внимание на эту фразу! (она пригодится нам позже)

Правильное понимание финансовых пассивов и активов человека

Зачем такое подробное изложение на страницах сайта, посвященного простой финансовой грамотности? Тут есть две причины:

а) Понимание этих начал бухгалтерского учета позволяет лучше понять суть финансовых пассивов и активов применительно к личным деньгам, семейному бюджету и правильно сориентироваться в отношении его формирования.

б) Собственный бизнес — один из главных способов достижения финансовой независимости. Так что лучше знать, чем не знать элементарные вещи в отношении учета

Ну и собственно к главной теме. К правильному пониманию предмета нашего разговора в отношении одного человека. Как я уже говорил, определение Кийосаки кажется мне слишком упрощенным и даже искажающим реальную действительность. А это опасно — ведь думая искаженными, неверными понятиями мы будем принимать неверные решения, связанные с деньгами.

Поэтому я предлагаю перенести принятую в бухгалтерском мире концепцию на личные финансы. Тогда получается, что:

активы — это то, чем человек владеет и пользуется в своей жизни, независимо от того, требует ли это расходов или напротив, приносит доходы.

пассивы — это сумма обязательств человека. То есть: все его долги, обязанности уплатить налоги, страховые взносы, и так далее вплоть до необходимости сделать подарки нелюбимым родственникам и не распределенная прибыль.

(Распределенная прибыль — перестает существовать в реальном мире, она превращается в активы. Накопленная за годы жизни прибыль — это и есть капитал).

В чем кардинальная разница таких подходов? Очень просто: если рассматривать личный бюджет с точки зрения принятых в бухгалтерском учете концепций, то две части таблицы «А» и «П» настолько различны, что их вообще невозможно спутать. 

Активы — реально существуют. Это вещи, ценные бумаги, объекты авторского права.
Пассивы — только показывают отношение разных людей и компаний к активам. Они существуют только в отношениях между людьми и в их памяти, на бумаге.

Разве можно пощупать долг или простроченный счет? Вы можете потрогать только бумагу.

А накопленная за годы жизни прибыль? Она превратилась в реальные вещи и есть только в нашей памяти (и, у особо аккуратных людей) — в записях, денежных отчетах.

Почему такое определение лучше? Оно не лучше. Оно просто точнее. Кийосаки писал для американцев (да и сам оттуда же родом), поэтому все его принципы железными гвоздями прибиты к конкретным предметам. Как я понимаю, для него невообразимо строить свои концепции на том, чего в реальности нет, что нельзя потрогать. А ведь пассивы (настоящие!) именно таковы.

Поэтому, при всем уважении к «гуру» финансовой грамотности — лучше запомнить и усвоить именно общепринятое определение. Вы сомневаетесь, что это так уж принципиально? Напрасно. Читайте об этом здесь: Что означает покупать активы.

Надеюсь этот материал поможет вам лучше уяснить правила финансово оправданного поведения, основанного на простом бухгалтерском балансе.

Источник: http://www.topinwestor.ru/likbez/finansovye-aktivy-i-passivy.html

Куда вкладывать (инвестировать) заработанные деньги

Понятия «финансовые активы» и «финансовые пассивы» встречаются в литературе по управлению личными финансами очень часто и трактуются эти понятия разными финансовыми специалистами не однозначно.

Понятие финансовые АКТИВЫ

В моих материалах Школы Жизни  понятие финансовые активы используется в следующем смысле:

  • финансовые активы – это имущество, которое можно превратить в деньги.

Недвижимость – это финансовый актив или финансовый пассив?

Считается, что если недвижимость можно превратить в деньги – то это актив. Если недвижимость нельзя  превратить в деньги – то это не актив, а просто недвижимость.

Отвечая на заданный вопрос, можно сказать, что если у вас есть недвижимость, но это жилая недвижимость и вы в ней живете и не собираетесь ее продавать ни при каких условиях, то эту недвижимость нельзя считать активом.

Финансовые активы могут приносить доход, а могут и не приносить

Например, если вы сдаете вашу недвижимость в аренду, то эта недвижимость является для вас источником дохода. Иногда в таком случае говорят, что финансовый актив «создает денежный поток». Но даже если вы её не сдаете в аренду, недвижимость по-прежнему является вашим финансовым активом.

Купленный слиток золота никогда не будет приносить вам доход, но, поскольку вы купили его с целью продажи по более высокой цене в будущем, он, несомненно, является финансовым активом.

Финансовые активы могут требовать денег на свое содержание

Например, для хранения золотого слитка вы можете арендовать банковский сейф. А недвижимость требует текущего ремонта, оплаты коммунальных платежей и так далее.

Управление финансовыми активами

Учитывая сказанное выше имеет смысл грамотно управлять своими финансовыми активами и регулярно оценивать, насколько выгодно владеть тем или иным финансовым активом.

Понятие финансовые ПАССИВЫ

С понятием финансовые пассивы возникает даже больше путаницы, чем с финансовым понятием активы. В финансовом менеджменте понятие финансовые пассивы – это источники финансовых  средств, используемых для создания финансовых активов.

По-простому говоря, финансовые пассивы – это наши долги, например, банковские кредиты, ссуды, займы. Деление имущества на такие финансовые понятия как активы и пассивы весьма условно.

В то же время это деление на финансовые активы и пассивы позволяет достаточно объективно оценить степень здоровья наших финансовых отношений в управлении личными финансами

Управление финансовыми активами и пассивами

Чтобы понять, нормальное ли у вас положение в управлении личными финансами, составьте таблицу с перечнем ваших финансовых активов по их сегодняшней оценке, то есть по той цене, за которую их действительно можно сегодня продать, а также с перечнем ваших финансовых пассивов (то есть долгов).

Коэффициент Финансовой Зависимости (КФЗ)

Из этой таблицы вы легко сможете посчитать Коэффициент Финансовой Зависимости (КФЗ), который рассчитывается как соотношение ваших финансовых пассивов (долгов) и ваших финансовых активов:

КФЗ = Финансовые пассивы (Долги) / Финансовые Активы

Если Коэффициент Финансовой Зависимости меньше единицы, то есть КФЗ < 1, то у вас нормальное управление личными финансами.

Если Коэффициент Финансовой Зависимости превышает единицу, то есть КФЗ > 1, то это показывает, что ваше управление личными финансами требует корректировки.

Если Коэффициент Финансовой Зависимости превышает двойку, то есть КФЗ > 2, то у вас ярко выраженная «финансовая лихорадка», которая может в скором времени привести к весьма тяжелым финансовым последствиям.

Однако, если Коэффициент Финансовой Зависимости и меньше 1, то это не означает, что можно расслабиться и не обращать внимания на управление вашими финансовыми активами и пассивами. Многие «финансовые болезни» долгое время развиваются без видимых признаков заболевания.

Как управлять финансовыми активами, чтобы они приносили деньги

Простейший способ управления финансовыми активами:

  • это обзавестись финансовым активом, приносящим деньги.

Однако приобретение доходного финансового актива может потребовать весьма существенных финансовых вложений.

Современный финансовый рынок предоставляет широкие возможности для покупки финансовых активов разных классов. Если вы решили идти этим путем, то вы должны заняться формированием капитала, достаточного, чтобы купить интересующие вас финансовые активы.

Есть и другой путь управления финансовыми активами, чтобы они приносили деньги.

Чем вы талантливее и энергичнее, чем больше времени можете уделить работе над созданием своего финансового актива, тем меньше вам потребуется денег и, соответственно, финансовая отдача на вложения окажется больше.

Цена доходного финансового актива обычно эквивалентна прибыли от владения этим активом за 5-10 лет.

Когда вы работаете по найму, вы создаете финансовые активы не себе, а вашему работодателю

Если вы хотите, чтобы финансовые активы появились у вас лично и чтобы они приносили вам деньги, вы должны привыкнуть к мысли о том, что

  • следует тратить какую-то часть ваших ресурсов (денег, времени, сил, знаний) не на развлечения и работу на других людей, а на создание собственных финансовых активов.

Где взять лишние ресурсы для создания собственных финансовых активов

У каждого человека есть масса возможностей по созданию собственных финансовых активов, нужно только хорошенько поискать их. Например, средний россиянин тратит на просмотр телепередач 4,5 часа в день.

Зачастую достаточно уменьшить долю телевизора в вашем личном времени в пользу развития различных собственных финансовых проектов, чтобы ситуация с финансовыми активами у вас в корне изменилась.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу

Основы финансовой грамотности

Колесов Г.Б.,независимый пенсионный консультант,

эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru

Источник: http://kolesovgb.ru/index.php/finansovoe-planirovanie/kuda-vkladyvat-investirovat-zarabotannye-dengi/553-finansovye-aktivy-i-passivy

Активы и Пассивы — то, что приносит нам деньги, и то, что их отнимает

У многих людей понятие про финансовые активы и пассивы часто связано с какими-либо сложными бухгалтерскими учетами, балансом, сальдо и прочими малопонятными экономическими терминами. Но в действительности эти названия имеют довольно простое определение.

Читайте также:  Рынок форекс

Более того, известный бизнесмен, инвестор и писатель Роберт Кийосаки уверен, что четкое понимание того, что собой представляют активы и пассивы – это все, что необходимо знать, чтобы стать богатым. Так давайте же разберемся в этом важном вопросе подробнее.

<\p>

к оглавлению ↑

Активы и пассивы – определение

Активы, если выражаться просто, являются всем тем, что приносит вам средства, то есть формируют ваши денежные потоки. В то же время к пассивам следует отнести то, что эти деньги у вас отнимает. Но чтобы лучше разобраться в этих понятиях, необходимо рассмотреть конкретные примеры каждого из них.

к оглавлению ↑

Что представляют собой активы?

Так, основным вашим активом может быть недвижимость (дом, квартира, комната, участок земли и прочее), если вы сдаете ее в аренду.

То есть вы можете в течение длительного времени копить средства на приобретение жилья и в последующем сдавать его разным жильцам – это будет приносить вам стабильный пассивный доход.

Также со временем вы можете перепродать ваше имущество, что в конечном итоге тоже принесет свои дивиденды. Но на этом интересное о финансовых активах и пассивах только начинается.

Акции различных компаний. Если вы приобретаете определенную долю (акцию) чьего-то бизнеса, то можете рассчитывать на получение части дохода от всей прибыли компании в будущем. Так же как и в случае с недвижимостью, ваши ценные бумаги можно будет перепродать со временем за большую сумму средств, чем вы потратили на их покупку.

К активам можно отнести и ваши вложения в другие инструменты инвестирования – паевые, инвестиционные, трастовые фонды и банковские депозиты. Суть таких вложений заключается в том, что вы инвестируете определенную сумму и в дальнейшем получаете от ваших инвестиций пассивный доход.

Авторские гонорары и отчисления, которые вы получаете от вашей интеллектуальной собственности. Это может быть продажа ваших книг, картин, музыки, видео, фильмов, сайтов и др.

Кредитование, долговые расписки. То есть, когда вы даете ваши деньги какому-либо частному лицу или компании в долг под определенные проценты.

к оглавлению ↑

Что представляют собой пассивы?

Недвижимость. Обратите внимание, существует принципиальная разница между тем, сдаете ли вы свое жилье в аренду (актив) или же оплачиваете все коммунальные услуги и отдаете доп. плату владельцу имуществом. Во втором случае такое использование недвижимости следует считать пассивом.

Автомобиль. Аналогичная ситуация. Так, если вы используете ваше авто для работы (например, такси), то в таком случае вашу машину можно считать активом. Но если пользуетесь автомобилем только в личных нуждах и вынуждены регулярно платить за топливо, тех. обслуживание и ремонт, то, как вы понимаете, это будет уже пассив.

К пассивам также относятся и все виды кредитов и задолженностей, которые вы должны выплачивать.

к оглавлению ↑

Правильный баланс финансовых активов и пассивов

Вышеперечисленные примеры вовсе не означают, что нужно тут же продавать вашу недвижимость и автомобиль, если вы их используете только для личных нужд и тратите на их содержание деньги.

Однако для того, чтобы ваше благосостояние постепенно повышалось, необходимо научиться соблюдать правильный баланс между вашими активами и пассивами.

То есть важно, чтобы доход от ваших активов всегда превышал необходимые расходы на содержание пассивов.

Стоит отметить, что приобретение и создание активов со временем позволит вам стать полностью независимым от финансов человеком, ведь по сути ваши деньги будут работать на вас, принося еще больше средств.

к оглавлению ↑

С чего начать создание активов

У многих людей единственным активом часто является их основная работа. Но если вы желаете выбраться из замкнутого круга «заработал-потратил», то начинайте уже в ближайшее время приобретать и создавать все новые источники дохода.

Конечно, вот так сразу купить несколько доходных домов для последующей их сдачи в аренду вряд ли получится, но начать откладывать деньги для открытия того же банковского депозита может позволить себе каждый.

Но это еще не все, что стоит знать о финансовых активах и пассивах.

И не стоит на этом останавливаться. Как вы уже понимаете, прежде всего, вам необходимо рационально и экономно распоряжаться доходами, чтобы у вас появилась возможность откладывать средства.

А ваши накопления уже нужно вкладывать в определенные инвестиционные инструменты.

После открытия уже упомянутого депозита в банке обратите внимание на ПИФы, акции перспективных компаний, накопительные и просто инвестиционные фонды.

При этом нужно как можно скорее избавляться от таких пассивов, как всевозможные долги. Единственным исключением можно считать лишь долгосрочный ипотечный кредит, так как в краткие сроки его погасить будет весьма затруднительно.

Немаловажно упомянуть и о том, что создание активов потребует от вас массу дисциплины и терпения. Ведь для обретения заветной финансовой свободы может понадобиться как минимум 5–10 лет.

Но прежде, чем вы приобретете достаточное количество инвестиционных инструментов, которые обеспечат вам безбедное существование без необходимости регулярно работать, вам придется проявить такие качества характера, как терпение, целеустремленность и самодисциплина.

к оглавлению ↑

Заключение

Теперь вы четко понимаете, что представляют собой финансовые активы и пассивы, в чем заключаются их основные различия и как с помощью этих знаний обрести финансовую независимость.

Идеально, если вы прямо сейчас составите план действий, где определите какое количество средств вы будете откладывать уже в этом месяце и куда станете инвестировать их в дальнейшем.

Главное, чтобы суммарный доход от ваших активов преобладал над той суммой средств, которую вы тратите на содержание пассивов. И чем больше будет это преобладание, тем скорее вы достигнете заветной финансовой независимости. Успехов!

Источник: https://finansy.name/upravlenie/finansovye-aktivy-i-passivy.html

Сегодня я хочу рассказать Вам что такое активы и пассивы (или по другому обязательства от англ. слова liabilities). Большинство людей не могут дать определение, что является  денежным активом, а что пассивом. И поэтому давайте дадим как можно более чёткое и в тоже время простое определение этим двум терминам. Начнём с актива.

 Актив – это то, что приносит Вам доход в конечном результате. Этот доход может быть выражен как в денежной, так и в любой другой форме. Пассив – это расход, который непосредственно «забирает» у человека денежные средства, время, либо его силы. Вообще активы и пассивы можно поделить на три вида: 1. Денежный актив и пассив. 2. Временной актив и пассив. 3.

Силовой актив и пассив. Рассмотрим их поподробнее.

Денежный

Денежным – называется актив, который в конечном результате приносит человеку денежные средства. Это могут быть инвестиции, бизнес, в общем всё что приносит деньги.

 А чем является квартира, машина? Пассивом, либо активом? Так вот, ответ на данный вопрос зависит от того как Вы используете квартиру либо машину.

Если же Вы приобретаете автомобиль и используете его для собственных потребностей, то машина будет Вашим пассивом, потому как денег машина Вам не приносит, и даже более того Вы постоянно тратите на неё свои собственные денежные средства: будь то на бензин, ремонт, платите налог и так далее.

Но если же Вы на этой машине будете работать таксистом, либо использовать её в качестве доставки товара, и при этом доход от этого дела будет превышать расходы, то машина будет несомненно активом.

 Касаемо квартиры, то тут также всё зависит от того как Вы её используете:  а. если Вы проживаете в ней, и соответственно платите за все коммунальные услуги, то в данном случае квартира будет Вашим пассивом; б.

 если Вы сдаёте квартиру в аренду, и за это получаете арендную плату, то в данном случае квартира будет являться активом.

Временной

Теперь переходим ко второму виду – временной пассив и актив. Для начала давайте разберем, что такое временной пассив. Временной пассив – это бессмысленная трата времени. Самыми основными временными пассивами считаются следующие: а. просмотр телевизора; б. бессмысленное блуждание по интернету; в. компьютерные игры.

 Очень много людей тратят время в пустую, и даже не подозревают, что в таком случае их собственная эффективность близится к нулю. Их одолевает лень. А лень – это процесс регресса. А регресс – это тип развития, для которого характерен переход от высшего к низшему, процессы деградации, понижения уровня организации, утраты способности к выполнению тех или иных функций.

Включает также моменты застоя, возврата к изжившим себя формам и структурам. Противоположность прогрессу.

Временной актив – это те средства, предметы, с помощью которых Вы сможете проделать работу быстрее, чем без них. Например, это может быть компьютер, который подключён к интернету, и после передать нужную для работы или обучения информацию по электронной почте в любую точку планеты.

Всего пару секунд, и вся необходимая информация находится на компьютере у другого человека, который находится за несколько тысяч километров от Вас. Машина тоже является временным активом, так как с помощью неё Вы сможете намного быстрее добраться до необходимого пункта назначения.

Силовой

Что же собой представляют силовые активы и пассивы? Давайте разберёмся. Силовой актив – это те действия, которые Вы совершаете в процессе жизни, в результате которых Ваше здоровье улучшается, а организм укрепляется.

 Силовым активом может выступать тренажёрный зал, плаванье в бассейне, пробежка – особенно за городом, где чистый воздух и так далее.

Силовой актив в последнее время утратил свои позиции, ведь общаясь с большим количеством людей, я часто слышу от них, что им абсолютно всё равно в какой физической форме они сейчас находятся. Друзья, это очень плохо. Спорт всегда возвышал и будет возвышать одних людей над другими.

Силовой пассив – это физическая либо пассивная работа, которая впоследствии истощает организм, делает его слабым и уязвимым.

Силовым активом является работа в плохих условиях: при высокой температуре, в темноте, в сильно влажном помещении, в помещении где слишком мало свежего воздуха.

Также сюда можно, и даже нужно отнести такие губительные человеческие привычки как курение и употребление алкоголя, но без последнего сильно страдает процесс коммуникации.

Но остался ещё один не менее важный вопрос. Что с этим всем делать? Во-первых, Вы должны понять, что чем больше у Вас будет активов, будь то денежных, временных либо силовых – тем Ваша жизнь будет намного обеспеченней, интересней, разнообразней.

 Во вторых, у Вас должно быть как можно меньше пассивов. В особенности временных и силовых. Наверное каждому над этим надо поработать, но поверьте результат того стоит.  В третьих, создавая активы, Вы напрямую заботитесь о своём будущем.

А какое оно будет – зависит на 99 процентов от Вас!

Источник: http://best-investor.ru/aktivyi-i-passivyi

«Финансовый план»: активы и пассивы

Фото: Калининград.Ru

При построении грамотного личного финансового плана возникает необходимость соотнести активы и пассивы. Однако, при детальном разбирательстве выясняется, что то, что мы искренне считали активом, на самом деле хорошо замаскированный пожиратель наших денег. Иными словами, пассив.

Что же считать активом? К активам относится всё, что приносит нам доход. От недвижимости до электродрели, которую вы используете при ремонте собственного дома, или, например, швейной машинки на которой вы шьёте и ремонтируете одежду. К активам также относится депозит, акции, ценные бумаги.

Пассивом стоит считать всё то, что требует денежных затрат на своё содержание, обслуживание или поддержание в рабочем состоянии. То есть, всё, что забирает деньги из вашего семейного бюджета.

Почему же люди порой принимают за активы настоящие пассивы? Возьмём, к примеру, машину и квартиру.

Но на самом деле активом они будут только в случае, если приносимая ими прибыль будет больше чем затраты на их содержание. Например, если вы сдадите квартиру в аренду. Или будете работать на собственной машине.

Читайте также:  Источники богатства

А депозит, положенный в банк под процент меньший, чем процент инфляции, из актива неизбежно превратится в пассив.

Большинство людей, чей доход растёт, усиленно приобретают пассивы — большой дом, дорогую машину, без оглядки берёт кредиты. В результате их финансовая ситуация вполне может характеризоваться русской пословицей: «Не было печали, купила баба порося». Пассивы, то есть того самого «порося» надо содержать, кормить и согревать зимой.

Конечно, правильнее было бы приобретать активы, тогда ваш личный капитал будет постоянно увеличиваться. Давайте проанализируем ваши активы.

Название актива Текущая стоимость Годовой доход, (со знаком  плюс или минус) в рублях Доход в %
1., 2., Приносящие доход (настоящие активы)
Итого:
1., 2., Не приносящие доход (скрытые пассивы)
Итого:
Всего:

В колонку «активы» вносим всё, что имеет значимую ценность — квартиру, земельный участок, счёт в банке, произведения искусства и т. д. Сначала вносим активы, которые приносят доход, а ниже вносим активы, которые не приносят прибыли.

У большинства людей активов, приносящих доход попросту нет. Если верхняя строчка непустая, то, скорее всего, там записан ваш банковский депозит. Во вторую колонку — стоимость актива на сегодняшний день. В третью колонку вносим доход, полученный от актива.

Для собственной квартиры, автомобиля, дачи и другого процент будет отрицательный, так как мы тратим средства на их содержание.

В четвёртой колонке считаем доходность в процентах, разделив годовой доход (положительный или отрицательный) на текущую стоимость, умножив на 100.

Анализируем? Сумма цифр второй колонки покажет ваш реальный капитал на сегодня. Сумма в третьей колонке — ваша прибыль от капитала. А в последней колонке получаем доходность от вашего капитала.

Хорошо, если она окажется положительной.

Если доходность отрицательная, то вам надо задуматься о том, а те ли активы у вас или вы приобретаете одни пассивы, которые хотите по привычке называть активами.

Стремитесь создавать настоящие активы, те, которые принесут вам деньги, а не те, которые забирают их у вас из кармана. Эксперты рекомендуют иметь не менее 5 позиций активов. Если их больше, значит, появятся дополнительные затраты на управление ими.

Материал подготовлен в рамках программы регионального министерства финансов «Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области»

Источник: https://kgd.ru/finazbuka/lichnye-finansy/item/43672-finansovyj-plan-aktivy-i-passivy

| Один в финансовом поле — воинНеФакт.инфо

Накопить на автомобиль, телевизор, компьютер за короткое время невозможно. Возьму кредит и стану пользоваться благами уже сейчас! — считают более половины россиян, не предполагая, что стали жертвами банковских реклам и программирующих слоганов. А при грамотном планировании личного бюджета мечта станет реальностью гораздо раньше, чем нам внушают кредиторы.

Доброму кредитору в зубы не смотрят?

Банки и прочие кредитные учреждения убеждают в том, что не стоит копить на необходимую вещь или услугу. Возьми кредит и получи ее сейчас, а заемные деньги отдашь с процентами потом. Проведя опрос среди сотрудников редакции, корреспондент «НР» узнала, что из десяти опрошенных у пяти есть непогашенные банковские кредиты.

По итогам 2012 года в России было выдано более 600 тысяч ипотечных кредитов на сумму около триллиона рублей. Первое место по этому показателю у Сбербанка — 353 161 ипотечный займ. За ним следует ВТБ 24 — 108 819 ссуд. Замыкает тройку лидеров Газпромбанк — 31 031 ссуда.

Что касается потребительского кредитования, то в России сегодня каждый третий взрослый работающий человек имеет кредиторскую задолженность перед банком.

А в 2010-2011 годах это был каждый пятый!Представляете себе масштабы закредитованности населения? Как выяснила корреспондент «НР», на сегодняшний день более 70 банков имеют в Новороссийске филиалы или дополнительные офисы, занимаясь главным образом кредитованием населения.

А несколько лет назад их было в нашем городе почти в два раза меньше. Значит, давать людям деньги под проценты кредиторам выгодно. Как показывает практика, под немалый процент банк готов занять деньги без проволочек, с минимальным пакетом документов и без поручительства.

Но выгодна ли такая доброта банкиров их клиентам? Ведь каким бы небольшим ни казался процент по ссуде, заемщик банку все равно переплачивает. Неужели нет способа обходиться без помощи кредитора и строить семейный быт собственными силами? Есть! Это грамотное ведение семейного бюджета.

Активы или пассивы?

Первое правило успеха и благосостояния — умение зарабатывать. Второе, не менее важное, — уметь сохранять и приумножать заработанные деньги. Для этого каждый человек раз и навсегда должен разобраться в понятиях собственных активов и пассивов.

Активы — то, что приносит человеку деньги.

Пассивы — то, что эти деньги отнимает, так просто поясняет в своих книгах финансовый аналитик и миллиардер Роберт Кийосаки. Семейный и Личный бюджет человека держится на таких составляющих, как активы и пассивы, расходная, прибыльная части, а также личные или семейные сбережения человека. Любой объект может выполнять как функцию актива, так и функцию пассива.

Все зависит от того, как он используется и источником чего является.Например, вы приобрели в кредит квартиру и теперь на протяжении 15-20 лет должны выплачивать банку треть, а то и половину ежемесячного бюджета всей семьи. Казалось бы, у вас теперь есть свой дом, нужно радоваться. Но! На самом деле купили-то вы пассив.

Активом квартира станет лишь тогда, когда за нее банку будет выплачен последний ежемесячный взнос. То есть на 20 лет на вашем балансе завис тяжелый груз.

Другое дело, если вы накопили часть собственных средств, взяли в банке недорогой кредит на 3-5 лет и купили недвижимость. Активом приобретение станет уже через небольшой срок. Учитесь откладывать заработанные деньги, не тратьте всю зарплату сразу, полагаясь на выгодные кредиты.

Сколько я стою?

Баланс активов и пассивов для любого человека.Активы: квартира, дом/дача, автомобиль, деньги на счетах в банках, вложения в фондовый рынок (ПИФы, акции, облигации), другое имущество.

Пассивы: кредиты банков, долги друзьям, коллегам, неоплаченные услуги, иные обязательства.Подсчитайте итоги по обоим столбцам.

Ответом на вопрос «Сколько я стою?» будет для вас разница между активами и пассивами: Активы — Пассивы = Собственный капитал.

Если полученная сумма положительна, т.е. активы больше пассивов, то это хороший знак. Правда, если эта сумма мала по отношению к вашим доходам, то ваше положение не слишком стабильно.

Следует стремиться к увеличению этой суммы. Если же ситуация обратная, и ваши пассивы больше, чем активы — вам нужно серьезно задуматься над тем, как изменить ситуацию.

Ваше положение не просто нестабильно, оно угрожающе.


Тонкости для новичков

«Человек, который зарабатывает 12 шиллингов, а тратит 11, никогда не будет знать нужды», — когда-то давно сказал Бенджамин Франклин, имея ввиду, что один шиллинг этот человек откладывает на «черный день».

Разобравшись в сути активов и пассивов, мы заключаем, что активы — это хорошо, а пассивы — плохо. Однако не спешите делать выводы. Оказывается, активы не всегда бывают хорошими, так же как пассивы могут оказаться не столь уж и плохи.Пример 1.

 Успешный предприниматель приобретает себе дорогую машину, причем в кредит. На момент покупки ставка по автокредиту была около 12 процентов годовых.

Непроизвольно возникает вопрос: если он такой успешный, то почему покупает машину, влезая в долги? На самом деле он может купить автомобиль и на собственные деньги, но они у него вложены в бизнес. Для покупки машины ему пришлось бы извлекать часть средств из оборота.

Сократив оборотные средства, он сократит свои доходы от бизнеса. При доходности бизнеса в 35 процентов годовых получается гораздо выгоднее взять автокредит под 12 процентов, чем изымать деньги, приносящие более высокий процент. Поэтому в данном конкретном случае пассив в виде кредита является хорошим.

Пример 2. Даме в наследство от тетушки досталась квартира в Краснодаре. В этой квартире уже давно никто не живет, она стоит в запустении. Вот только стоимость коммунальных услуг с каждым годом повышается.

Наследница не собирается переезжать жить в другой город, а решить вопрос со сдачей квартиры в аренду не доходят руки. Перед нами яркий пример плохого актива. Квартира не используется ни для проживания, ни для сдачи внаем.

Вопрос о продаже жилья собственница тоже не поднимает, руководствуясь принципом «авось пригодится». В итоге эта квартира требует только одного — постоянно растущих трат на ее содержание.

Если вы просто проживаете в квартире по определенному адресу, то в этом ничего плохого нет и не будет ничего плохого в том, что вы захотите эту квартиру сделать более комфортной, вкладывая в нее значительный капитал даже с помощью кредита. Более важно, чтобы ваши активы и пассивы в целом смогли обеспечить положительный баланс, достаточный для семейного или личного бюджета.

Иными словами, если кредит в тягость, а ремонт сделать хочется, потерпите несколько месяцев, затянув потуже пояс и накопив на ремонт из собственных доходов. В противном случае кредит заставит затянуть пояс не на месяцы, а на несколько лет, подсказал в одной из своих книг Роберт Кийосаки.

В семейном бюджете каждого человека активы и пассивы должны занять весомое место. Важно всегда иметь личные накопления.

Человек определяет для себя какую-то сумму, например, 10 процентов от заработка, и ежемесячно откладывает ее при получении стабильного дохода.

Только после этого оставшаяся часть зарплаты распределяется и тратится на покупку еды, одежды, развлечения, выплату налогов и кредитов. Если отложить некую сумму не получается, так как весь доход уходит на погашение ссуд, задумайтесь — а нужны ли они вам?

Источник: http://nefakt.info/204823/

Личный финансовый план: как его составить, вести и достигнуть финансовых целей!

Задайте себе вопрос: хотели бы Вы обрести финансовое благополучие? Что это значит конкретно для Вас? Как проложить путь к финансовой свободе?

Если Вас интересуют эти вопросы, то полезно будет узнать об инструменте, способном максимально ускорить достижение финансовой свободы. Он называется личный финансовый план. Это документ, в соответствии с которым осуществляется управление личными финансами.

Он позволяет перевести действия людей в отношении своих денег из разряда стихийных и эмоциональных в разряд осознанных и планируемых поступков. Это карта, в которой учтено достижение всех Ваших целей.

Движение по ней делает жизнь максимально приятной и комфортной.

Как и почему это работает? Наверняка, среди читателей данной статьи немало автомобилистов. К примеру, перед тем как впервые поехать в другой город любой водитель откроет карту и проложит маршрут.

Отметит основные промежуточные деревни и города, которые ему предстоит проехать, чтобы сверить по ним правильность своего движения. Проверит работоспособность автомобиля: уровень масла, тормозную систему, давление в шинах.

Также он просчитает запас бензина и возьмет некоторую сумму денег на непредвиденные ситуации. Запасное колесо – тоже важнейшая вещь в пути.

Как составить личный финансовый план? Это не сложно:)

Чем отличаются описанные выше действия водителя от ежедневных действий человека? Чаще всего, жизнь больше похожа на броуновское движение: никакой цели, неи карты и плана действий.

Но важно ли Вам исполнить свои мечты? Везде, где есть потребность достичь цель точно и в срок, используется тщательно продуманный план.

Ни один инвестор не будет участвовать в предприятии, если не увидит бизнес-плана. Потому что только его наличие говорит о том, насколько тщательно все продумано, что и как будет сделано.

Появляется системность в действиях, которая приносит максимальные результаты.

Опять же, люди думают, что достижении финансового благополучия и создание личного капитала происходит после получения какой-нибудь крупной суммы денег.

На наших семинарах по финансовой грамотности участники выполняют упражнение, где их за минуту просят распределить 1 000 000 рублей. Многим не хватает времени. Они не знают заранее, куда направить этот миллион.

Когда спрашиваешь, для чего им деньги, то самый распространенный ответ: «Там разберемся». Но богатство формируется постепенно, сравнительно небольшими суммами.

И если нет плана, то даже случайные и большие доходы обычно тратятся на что-то «срочное» и «очень важное», родственники и друзья просят в долг, а потом не все возвращают.

Естественно, на создание личного капитала ничего не остается. Поэтому, Вы должны знать заранее, куда и сколько направить денег.

Чтобы ничего не забыть и не запутаться, все решения заносятся в личный финансовый план. Перейдем к методике его разработки.

Составление личного финансового плана делается в четыре этапа:
1. Определение целей.
2. Оценка собственных финансовых возможностей.
3. Корректировка плана: изменение целей в зависимости от Ваших возможностей или наращивание доходов.
4. Определение инвестиционной стратегии и подбор финансовых инструментов.

Начнем по порядку. Для чего необходимо определить цели? Ответ очень прост: ведь деньги нам нужны именно для их достижения. Просто преумножение капитала или прирост активов не главное. Это лишь промежуточный этап для того, чтобы позволить себе реализовать более масштабные цели.

Поэтому необходимо знать конкретные характеристики цели: например, автомобиль Nissan Teana, 2009 года выпуска, черного цвета, с кожаным салоном, объемом двигателя 2.0. Чем больше конкретики, тем лучше. Далее необходимо прописать стоимость и срок достижения, т.е. дату покупки с точностью до года. Таким образом, Ваши цели будут собраны в таблице событий:

Это приблизительный список, который затем корректируется и уточняется. Например, вносится смена автомобиля каждые 4 года, обучение всех детей и т. Общая стоимость целей составляет вполне конкретную сумму денег, которую нам необходимо заработать. Точка назначения определена, первый этап составления личного финансового плана выполнен.

Читайте также:  Банкомат съел карту, что делать?

Для чего нужен личный финансовый план: смета целей, достижение целей, разумное планирование

Следующим шагом является определение точки отправления и шага, с которым мы будем двигаться к своему финансовому благополучию, к своим целям. Для этого составляются два финансовых отчета: Активы-Пассивы и Доходы-Расходы (личный бюджет).

Активами мы называем всю Вашу собственность, которая стоит денег. Далее идет разделение на реальные активы и другие активы (имущество). Реальные активы – те, что приносят доходы: банковские депозиты, акции, ПИФы, квартиры, сдаваемые в аренду.

Другие активы или имущество не приносят денег, например, квартира, в которой Вы живете.

Наоборот, Вы платите квартплату 2 000 – 3 000 рублей каждый месяц. Но представьте себе, что у Вас нет своего жилья. Придется арендовать и платить уже по 20 000 руб. в месяц. Т.е. собственная квартира экономит 17 000 руб.

Как говорится, сэкономил, значит заработал. Записываем стоимость всех активов, а по реальным активам добавляем размер годового дохода и процентную ставку, чтобы анализировать эффективность вложений.

Опять же, всю информацию необходимо отразить на бумаге, заполнив таблицу:

Следующим шагом определяем размер Ваших пассивов, т.е. всех денег, которые нужно вернуть: кредиты в банках, займы.

Разница между активами и пассивами является отправной точкой, из которой Вы начинаете движение к целям. В нашем примере это капитал в размере 5 350 000 руб. Хуже, когда эта разница нулевая, но еще тяжелее, когда разница отрицательная. Тогда в таблицу событий добавляем возврат долгов.

Как реализовать личный финансовый план: ставим земные цели

Дальше мы определяем, какими темпами будем двигаться к своему финансовому благополучию. Откуда мы берем деньги на наши цели? Из доходов. Но их часть уходит на питание, транспорт, связь и другие расходы. Получается, что на цели идет только то, что остается.

В статье, посвященной планированию семейного бюджета, мы говорили, что желательно сразу после получения денег откладывать определенную часть, а уже оставшиеся со спокойной душой тратить. Поэтому заполняем таблицу личного бюджета:

Разница между ежемесячными доходами и расходами составляет инвестируемую сумму.

Именно она является «шагом», с которым мы идем к достижению своих целей. Проделанную работу продемонстрируем в виде рисунка.

Теперь можно показать схему, по которой должно быть организовано грамотное управление личными финансам, приводящее к финансовому благополучию.

На положительную разницу между доходами и расходами формируется колонка активов, которые при их правильном подборе увеличивают наши доходы. Затем, в соответствии с планом деньги выводятся из финансовых инструментов для реализации целей.

Если вы уже хотите составить финансовый план в Центре финансовой культуры, то можете почитать подробнее о нем на данном сайте.

Мы завершили подготовительную часть работы. Теперь можно переходить к непосредственно составлению личного финансового плана. Сделаем это во второй части данной статьи.

Источник: http://fincult.ru/stat-i/lichnyi-finansovyi-plan-chast-1/

Активы и пассивы

В этой статье мы рассмотрим такие понятия как актив и пассив с двух сторон: в бухгалтерии предприятия и со стороны личных финансов.

На предприятии

Все, что имеет любая организация в своем распоряжении, независимо от ее формы собственности, особенностей устава и вида деятельности, распределяется на активы и пассивы. Эти два компонента составляют основу бухгалтерии в деятельности предприятий.

Наиболее важным документом, отражающим все происходящее в организации в элементарной таблице, является баланс.

Его смысл состоит в том, что две части таблицы всегда должны быть равны друг другу после проведения любых операций, иначе в составлении документа допустили ошибку, которая обязательно поведет за собой серьезные последствия.

Суть и разновидности активов предприятия

Чтобы правильно составить баланс, необходимо знать, что приходится активами предприятия, а что пассивами.

Первые представляют собой все возможные ресурсы компании, которые необходимы для нормального осуществления ее деятельности. Они используются для того, чтобы в дальнейшем получить экономическую прибыль.

Их также можно интерпретировать как ценности организации — материальные, денежные, нематериальные и в виде прав собственности.

Согласно структуре баланса активы можно разделить на две большие группы – оборотные и необоротные.

К первым относят не ограниченные в использовании деньги и их эквиваленты, а также те ценности, которые будут реализованы или потреблены за год либо за операционный цикл организации. Они также являются высоко ликвидными.

К этой группе добавляются расходы будущих периодов, которые переходят на последующий за отчетным период. В необоротные входят все остальные активы, обладающие низкой ликвидностью.

В их классификацию входят:

  1. Сырьевая база и материалы на складе.
  2. Готовая к продаже продукция.
  3. Оборудование и амортизация.
  4. Товары и полуфабрикаты.
  5. Акции, облигации и другие ценные бумаги.
  6. Еще к ним относят дебиторскую задолженность – ту сумму денежных средств, материалов или товаров, которыми пользуются другие организации перед возвратом.

Из чего состоит пассив

К пассивам организации относят все обязательства и способы их финансирования. Другими словами – это источники создания и эксплуатации активов. Согласно своей структуре они показывают, из чего – собственных или заемных средств – они были сформированы.

Они также состоят из двух групп: собственный и привлеченный капитал. К первому относятся те средства и ценности, которые будут в распоряжении организации после расчета по обязательствам. Структура этого капитала состоит из уставного фонда предприятия, паев участников, прибыли от продажи акций.

Источник: https://fingramm.ru/aktivi-passivi.html

Роберт Кийосаки: активы и пассивы — Территория инвестирования

Управление недвижимостью, Финансовая грамотность

Автор известных всем бестселлеров Роберт Кийосаки во многих своих трудах говорит о том, что такое активы и пассивы, и важности понимания их различия. Как утверждает миллионер, множество людей находится на грани нищеты, потому что не чувствуют этой разницы.

  • Активы — положительный денежный поток:
  • Пассивы — отрицательный денежный поток:
  • А теперь обсудим некоторые нюансы:
  • Управление деньгами или как заставить деньги делать деньги

Роберт Кийосаки разделят два вида денежных потоков:

  • Актив — это то, что приносит человеку какой-либо доход (денежный или в ином виде), то есть всегда имеет положительный приход в карман.
  • Пассив, напротив, сопровождается обратным денежным потоком.

Стоит прислушаться к словам миллионера, который говорит, что для процветания нужно увеличивать активы и уменьшать до минимума пассивы.

Активы — положительный денежный поток:

Пассивы — отрицательный денежный поток:

  • Кредитные карты
  • Займы и ссуды
  • Закладные

3 главных заблуждения — что бедные люди считают активами, но на самом деле является пассивом:

  • Жилье, в котором живут сами (большие шикарные дома или маленькие квартиры) — все это расходная часть
  • Накопленные деньги, которые хранятся дома или в сейфе — так же обесцениваются с каждым днем
  • Автомобиль, даже если он не в приобретен в кредит

А теперь обсудим некоторые нюансы:

Многим людям кажется, что собственное жилье, в котором они проживают, относится к активам. Но это в корне неверно. Любое жилище требует ежемесячных вложений в виде:

  • Оплаты счетов за коммунальные услуги
  • Телевидение
  • Интернет

Это характерно для пассива. Положительный финансовый поток формируется лишь в том случае, если жилье сдается в аренду.

Если накопленная сумма хранится дома, то ее можно отнести к пассивам, учитывая инфляцию. А когда ее кладут в банк под процент или обменивают на ценные бумаги, то эту сумму можно смело отнести к активам.
Автомобиль относится к пассивам, за исключением раритетных или коллекционных. Сервисное обслуживание, заправка бензином – все это обратный денежный поток.

Управление деньгами или как заставить деньги делать деньги

Подведя итоги, можно понять, что для того, чтобы стать богатым, необходимо избавиться от пассивов и наладить положительный поток денежных средств в свою жизнь.

Посмотрите это видео, в котором вы узнаете — как это происходит в России да и зарубежом в том числе:

фрагмент семинара Николая Мрочковского — Управление деньгами 

Источник: https://tinvest.org/robert-kijosaki-aktivy-i-passivy

Финансовый план: активы и пассивы

05 Августа 2015

При построении грамотного личного финансового плана возникает необходимость соотнести активы и пассивы. Однако, при детальном разбирательстве выясняется, что то, что мы искренне считали активом, на самом деле хорошо замаскированный пожиратель наших денег. Иными словами, пассив.

Что же считать активом? К активам относится всё, что приносит нам доход. От недвижимости до электродрели, которую вы используете при ремонте собственного дома, или, например, швейной машинки на которой вы шьёте и ремонтируете одежду. К активам также относится депозит, акции, ценные бумаги.

Пассивом стоит считать всё то, что требует денежных затрат на своё содержание, обслуживание или поддержание в рабочем состоянии. То есть, всё, что забирает деньги из вашего семейного бюджета.

Почему же люди порой принимают за активы настоящие пассивы? Возьмем, к примеру, машину и квартиру. Но на самом деле активом они будут только в случае, если приносимая ими прибыль будет больше чем затраты на их содержание. Например, если вы сдадите квартиру в аренду.

Или будете работать на собственной машине. А депозит, положенный в банк под процент меньший, чем процент инфляции, из актива неизбежно превратится в пассив. Большинство людей, чей доход растёт, усиленно приобретают пассивы — большой дом, дорогую машину, без оглядки берёт кредиты.

В результате, их финансовая ситуация вполне может характеризоваться русской пословицей: «Не было печали, купила баба порося». Пассивы, то есть того самого «порося» надо содержать, кормить и согревать зимой.

Конечно, правильнее было бы приобретать активы, тогда ваш личный капитал будет постоянно увеличиваться. Давайте проанализируем ваши активы. 

Название актива 

Текущая стоимость 

Годовой доход, (со знаком плюс или минус) в рублях 

Доход в %

Приносящие доход (настоящие активы) 

1.

2.

Итого:

Не приносящие доход (скрытые пассивы) 

1.

2.

Итого:

В колонку «активы» вносим всё, что имеет значимую ценность – квартиру, земельный участок, счёт в банке, произведения искусства и т. д. Сначала вносим активы которые приносят доход, а ниже вносим активы, которые не приносят прибыли. У большинства людей активов, приносящих доход попросту нет. Если верхняя строчка не пустая, то, скорее всего, там записан ваш банковский депозит.

Во вторую колонку —стоимость актива на сегодняшний день. В третью колонку вносим доход, полученный от актива. Для собственной квартиры, автомобиля, дачи и др. процент будет отрицательный, так как мы тратим средства на их содержание. В четвёртой колонке считаем доходность в процентах, разделив годовой доход (положительный или отрицательный) на текущую стоимость, умножив на 100.

Анализируем? Сумма цифр второй колонки покажет ваш реальный капитал на сегодня. Сумма в третьей колонке — ваша прибыль от капитала. А в последней колонке получаем доходность от вашего капитала. Хорошо, если она окажется положительной.

Если доходность отрицательная, то вам надо задуматься о том, а те ли активы у вас или вы приобретаете одни пассивы, которые хотите по привычке называть активами.

Стремитесь создавать настоящие активы, те которые принесут вам деньги а не те, которые забирают их у вас из кармана. Эксперты рекомендуют иметь не менее 5 позиций активов. Если их больше, значит появятся дополнительные затраты на управление ими.

Источник: https://www.fingram39.ru/publications/finansy-semi/3086-finansovyy-plan-aktivy-i-passivy.html

Ссылка на основную публикацию